在线经营现金流计算器

运营现金流 (OCF) 计算器是一种财务工具，有助于确定公司核心业务产生或使用的现金。它在评估公司的财务健康状况方面发挥着关键作用，因为它揭示了从其主要活动中产生正现金流的能力。

经营现金流量计算器公式

OCF 使用以下公式计算：

OCF = 息税前利润 (EBIT) + 折旧和摊销 – 税收 + 非现金费用 – 营运资本变化

让我们分解一下组件：

• 息税前利润（息税前利润）： 息税前利润是 键 代表公司营业利润的指标。它反映了核心业务运营产生的收益，不包括利息和税收费用。
• 折旧和摊销： 这些是非现金费用，逐步分配与有形和无形资产相关的成本 次.
• 税金： 这是指公司发生的所得税费用。
• 非现金费用： 此类别包括其他非现金费用，例如减值费用或冲销。
• 营运资金变化： 营运资金代表流动资产（例如应收账款、存货）与流动资产之间的差额 负债 （例如，应付账款、短期债务）在特定时期内。

经营现金流量计算器术语

按揭年数	定义
纯利	扣除所有费用和税金后的总利润。
折旧	资产价值随着时间的推移而减少。
EBITDA	利息、税项、折旧及摊销前利润。
自由现金流（FCF）	公司扣除费用和资本支出后产生的现金。
营运资金比率	流动资产与 流动负债.

经营现金流量计算器示例

让我们通过一个简单的例子来使用运营现金流计算器：

假设一家公司的息税前利润为 100,000 美元，折旧和摊销为 20,000 美元，税务费用为 15,000 美元，非现金费用为 5,000 美元，营运资金变动为 10,000 美元。

使用以下公式，我们可以计算 OCF：

OCF = $100,000 + $20,000 – $15,000 + $5,000 – $10,000 = $100,000

因此，该公司的运营现金流量为 100,000 美元。

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