Le calculateur du taux de modification de l'expérience (TME) est un outil spécialisé utilisé par les entreprises pour estimer leurs primes d'assurance accidents du travail. Le TME reflète le bilan de sécurité au travail d'une entreprise en comparant les pertes réelles aux pertes prévues. Les assureurs utilisent ce chiffre pour ajuster les primes : un TME plus bas signifie des primes plus basses et une meilleure performance en matière de sécurité.
Ce calculateur aide les employeurs à rester informés et proactifs. En comprenant leur DME, les entreprises peuvent travail Améliorer la sécurité au travail et réduire les coûts liés aux accidents du travail. Il s'agit d'un élément essentiel de la planification financière dans les secteurs où les risques physiques sont importants. COUTURE, comme la construction, la fabrication et la logistique.
formule du calculateur du taux de modification de l'expérience (EMR)
EMR = (Pertes réelles + Valeur stabilisatrice) / (Pertes attendues + Valeur stabilisatrice)
Où? :
- EMR Il s'agit du taux de modification de l'expérience. C'est un chiffre sans dimension, souvent exprimé avec trois décimales (par exemple, 0.95).
- Pertes réelles sont le total des réclamations déposées au cours de la période d'expérience, divisé en :
- Pertes primaires : réclamations de moindre gravité, plafonnées à une limite définie
- Pertes excédentaires : la partie des sinistres importants qui dépasse le plafond principal
- Pertes attendues sont ce qu'une entreprise est censée perdre, en fonction du secteur d'activité, de la taille et de la classe de risque
- Valeur stabilisatrice est une constante qui réduit les fluctuations du TME dues à la petite taille des entreprises
Sous-formules :
Pertes réelles = Σ (pertes primaires + pertes excédentaires)
Pertes attendues = Masse salariale × Taux de perte attendu
Cela nous donne la formule entièrement développée :
EMR = [(Σ Primaire + Pertes excédentaires) + Valeur stabilisatrice] / [(Masse salariale × Taux de perte attendu) + Valeur stabilisatrice]
Chaque partie est déterminée à l'aide des données de l'industrie et des registres de paie, et les valeurs sont généralement calculées avec l'aide de bureaux de notation d'assurance tels que NCCI.
Tableau des principaux repères EMR
| Valeur EMR | Interprétation | Impact sur les primes |
|---|---|---|
| 0.80 | Excellent dossier de sécurité | 20% de réduction sur l'assurance |
| 1.00 | Moyenne de l'industrie | Norme haut de gamme |
| 1.20 | Pire que la moyenne | Augmentation de 20% de la prime |
| 1.50+ | Profil à haut risque | Prime significativement plus élevée |
| Long | Description |
|---|---|
| Plafond de perte primaire | Valeur maximale pour qu'une réclamation soit considérée comme principale |
| Taux de perte attendu | Estimation des pertes pour 100 $ de masse salariale |
| Période d'expérience | Fenêtre de 3 ans excluant l'année la plus récente |
Exemple de calculateur de taux de modification d'expérience (EMR)
Imaginez une entreprise avec les données suivantes :
- Masse salariale : 2,000,000 $
- Taux de perte attendu : 0.02 (ou 2 $ pour 100 $ de masse salariale)
- Pertes primaires réelles : 30,000 XNUMX $
- Pertes excédentaires réelles : 10,000 XNUMX $
- Valeur stabilisatrice : 5,000 XNUMX $
Étape 1 : Calculer les pertes attendues
Pertes attendues = 2,000,000 0.02 40,000 × XNUMX = XNUMX XNUMX $
Étape 2 : Calculer les pertes réelles totales
Pertes réelles = 30,000 10,000 + 40,000 XNUMX = XNUMX XNUMX $
Étape 3 : Branchez-vous sur la formule
EMR = (40,000 5,000 + 40,000 5,000) / (1.00 XNUMX + XNUMX XNUMX) = XNUMX
Cette compagnie a un TME de 1.00, ce qui correspond exactement à la moyenne du secteur. Si elle réduit ses pertes, son TME passera sous 1.00 et ses primes pourraient diminuer.
FAQ les plus courantes
Ce calculateur d'assurance entreprise vous aide à déterminer le modificateur de risque de votre indemnisation des accidents du travail. Il est particulièrement utile pour les PME évoluant dans des secteurs à haut risque.
Oui. Un EMR inférieur à 1.00 indique que votre entreprise est plus sûre que la moyenne, ce qui conduit souvent à des primes d’assurance moins élevées.
Absolument. Vous pouvez améliorer votre DME en réduisant les accidents du travail, en déclarant les sinistres avec précision et en mettant en œuvre un programme de sécurité rigoureux.